外汇审计所需资料清单

资料类型

资 料 目 录

说    明

具备

(√)

账

务

资

料

1

会计报表及附注

2

全部账目

包括外币帐

□

3

会计凭证

包括特种转账贷方凭证、支取凭单（逐笔）

□

4

科目余额表

1级至末级的期初、期末和累计发生额

□

5

外币及人民币银行存款对账单、余额调节表

全年所有账户银行存款对账单

□

6

房屋、车辆产权证明

□

7

涉外收入申报单                           

逐笔

□

8

大额支出合同及外管局批文或备案凭证

□

备

查

类

资

料

9

外国(地区)企业常驻代表机构登记证          

工商

□

10

外国企业常驻代表机构批准证书           

外经委

□

11

外国企业税务登记证 

国税务局涉外分局地方税务局

□

12

中华人民共和国组织机构代码证      

质量监督局

□

13

外商驻京机构备案表                     

公安局

□

14

驻华机构外汇账户备案表                  

外管局

□

15

开户许可证                               

银行

□

16

外汇账户变更有关资料

□

17

有关外汇处罚、罚款情况说明

□

18

外汇登记证

□

19

外债登记证、外债反馈表

□

20

首代工作证

□

21

公司章程、协议

□